Bao thanh toán là gì

Bao thanh toán là gì? Quá trình bao thanh toán đầy đủ và chi tiết

Nắm rõ bao thanh toán là gì sẽ cung cấp cho bạn đọc những thông tin thú vị về một hoạt động nghiệp vụ của các doanh nghiệp. Theo đó, họ sẽ áp dụng thuật ngữ này để thu từ trung gian với một tỷ lệ chiết khấu được quy định trong hợp đồng. Có thể nói, bao thanh toán là một phần không thể thiếu đối với các doanh nghiệp. Vậy bao thanh toán là gì? Hãy cùng sàn Exness “mổ xẻ” khái niệm này dưới góc nhìn khách quan nhất bạn nhé.

Cần tìm hiểu gì về bao thanh toán của các doanh nghiệp?
Cần tìm hiểu gì về bao thanh toán của các doanh nghiệp?

Khái niệm về bao thanh toán là gì?

Bao thanh toán được xếp vào danh mục các hình thức tín dụng được các tổ chức tín dụng hoặc ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp thông qua việc mua hàng hóa, mua các khoản phải thu từ việc bán hàng. Trong đó, hợp đồng được dùng để quy định cũng như thỏa thuận rõ ràng tất cả quyền và nghĩa vụ của người mua và người bán. Hiện nay, với vai trò là đối tác bao thanh toán, nhằm vốn hóa các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh và thương mại thì đây là một tổ chức tín dụng không thể thiếu. 

Bao thanh toán được hiểu như một hình thức tín dụng về việc mua bán hàng hóa
Bao thanh toán được hiểu như một hình thức tín dụng về việc mua bán hàng hóa

Hãy cùng Exness xem qua một ví dụ sau đây để bạn đọc có thể hình dung cụ thể hơn về thuật ngữ bao thanh toán này. Chẳng hạn như doanh nghiệp X có hợp đồng bao thanh toán với BIDV, nên doanh nghiệp X đã bán các khoản phải thu cho ngân hàng.

Vì vậy, BIDV đã mua chứng khoán nợ của doanh nghiệp X với giá thấp hơn so với giá trị thực tế của các chứng khoán nợ này hoặc theo một chi phí và tỷ lệ đã thỏa thuận nhất định. Ngược lại, doanh nghiệp X cũng có quyền trả trước số tiền từ đơn vị bao thanh toán rồi dùng số tiền đó để sản xuất và kinh doanh, kể cả khi chưa nhận khoản thanh toán từ người mua.

Những loại hình của bao thanh toán

Ngày nay, có khá nhiều loại bao thanh toán khác nhau trên thị trường cùng với những ưu và nhược điểm khác nhau. Cụ thể, dựa trên Thông tư số 02/2017 / TT-NHNN, có các loại hình bao thanh toán sau:

Các loại hình bao thanh toán khác nhau có những ưu và nhược điểm nổi bật
Các loại hình bao thanh toán khác nhau có những ưu và nhược điểm nổi bật

Bao thanh toán người bán 

Loại hình đầu tiên là bao thanh toán người bán. Hiểu đơn giản, bao thanh toán người bán được biết đến là việc thực hiện hành vi bao thanh toán (gọi là tổ chức tín dụng) có quyền khởi kiện yêu cầu từ bên bán hàng bằng cách trả trước cho bên bán số tiền đã thoả thuận trước đó một cách rõ ràng trong hợp đồng.

Bao thanh toán người mua 

Trong khi loại hình bao thanh toán người bán có chủ thể chính là người bán thì bao thanh toán người mua có chủ thể chính là bên mua. Họ có thể bảo lưu khoản nợ của bên mua bằng cách thanh toán trước cho bên bán, cùng với quyền tiến hành thu phí và lãi theo như đã thỏa thuận trong hợp đồng.

Bao thanh toán trong nước 

Bao thanh toán trong nước chính là cái tên tiếp theo của các loại hình bao thanh toán là gì. Loại hình bao thanh toán này hoạt động dựa trên các loại hợp đồng mua bán hàng hóa mà bên bán và bên mua đều là những người cư trú trong nước đang thực hiện nhiệm vụ. Vì thế hình thức này được hiểu là hình thức bao thanh toán có ý nghĩa bao quát và rộng hơn so với các hình thức kể trên. 

Bao thanh toán quốc tế 

Cuối cùng chính là loại hình bao thanh toán quốc tế. Cũng tương tự như bao thanh toán trong nước, bao thanh toán quốc tế có liên quan đến những yếu tố nước ngoài vì có quy mô và chủ thể rộng hơn. Hình thức bao thanh toán này được thể hiện thông qua các loại hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu. Hai bên tham gia hợp đồng là người cư trú và người nước ngoài chính là điểm khác biệt ở đây.

Những hình thức của bao thanh toán

Bao thanh toán hiện nay có ba hình thức chính: bao thanh toán dựa vào mặt hàng, bao thanh toán đồng kết cấu và bao thanh toán hạn chế. Có những ưu và nhược điểm cụ thể của mỗi hình thức trên. Chi tiết từng hình thức được cụ thể hóa như sau:

Gọi tên các hình thức bao thanh toán được sử dụng phổ biến hiện nay
Gọi tên các hình thức bao thanh toán được sử dụng phổ biến hiện nay

Bao thanh toán theo từng mục

Hình thức đầu tiên của bao thanh toán là bao thanh toán theo từng mục. Nhìn chung, hành vi tổ chức tín dụng nhằm phân loại những khoản phải thu thành những loại cụ thể được hiểu là bao thanh toán theo từng mục. Yêu cầu của mỗi khoản mục đó cần một hợp đồng cho vay riêng.

Bao thanh toán theo hạn mức 

Đối với bao thanh toán theo dòng, các ngân hàng sẽ cung cấp cho bên bán một khoản tín dụng bao thanh toán cố định trong một khoảng thời gian xác định. Có một mức giới hạn quy định mà tổng cộng số dư bao thanh toán bên bán nắm giữ không được vượt quá. Ngay thời điểm đó, sau mỗi lần thanh toán trước thì đơn vị bán hàng phải ký kết một giấy chứng nhận nợ với tổ chức tín dụng. 

Đồng bao thanh toán 

Đối với một hợp đồng cụ thể của một tổ chức tín dụng được áp dụng hình thức đồng bao thanh toán. Trong việc tổ chức bao thanh toán thì các ngân hàng đóng vai trò là một bên trung gian. Hiện tại, đây là hình thức bao thanh toán được nhiều người tin dùng và sử dụng nhất. 

Lợi ích của bao thanh toán

Thuật ngữ bao thanh toán là gì còn được biết đến là một trong các hình thức quan trọng mà các tổ chức và doanh nghiệp cần áp dụng thực hiện vì mang đến những lợi ích tiềm năng cho cả người mua và người bán. Sau đây chúng tôi sẽ chỉ ra những lợi ích của bao thanh toán mà bạn không thể bỏ qua:

Những ưu điểm đầy triển vọng không thể bỏ qua của bao thanh toán là gì?
Những ưu điểm đầy triển vọng không thể bỏ qua của bao thanh toán là gì?

Đối với người bán: 

  • Có thế cạnh hơn hơn nhờ vào thanh toán linh hoạt. 
  • Những rủi ro tín dụng được cắt giảm tối đa nhờ bao thanh toán. 
  • Các doanh nghiệp được cung cấp một bức tranh tổng thể chính xác về mức độ tín nhiệm thực tế và tình hình tài chính của từng vị khách hàng. 
  • Nhờ bao thanh toán, các doanh nghiệp có thể tiết kiệm thời gian và tiền bạc trong việc thu tiền và quản lý một cách đáng kể, tối ưu nhất.

Đối với người mua: 

  • Không mất bất cứ chi phí sử dụng bao thanh toán nào. 
  • Bên mua có thể dễ dàng mua hàng hóa và sử dụng trước mà không cần phải thực hiện các thao tác thanh toán tiền hàng ngày.
  • Nếu hàng hóa đáp ứng được yêu cầu theo như hợp đồng thì bên mua mới phải trả tiền.
  • Thanh toán một cách linh hoạt và tự chủ bằng cả nội tệ và ngoại tệ.

Quy định về bao thanh toán

Các điều kiện để thực hiện hành vi sử dụng bao thanh toán cũng như khi nào không được phép áp dụng bao thanh toán được quy định rõ ràng, chi tiết trong Thông tư / TT-NHNN tháng 2/2017 

Những quy định về bao thanh toán cần phải nắm rõ để tránh vi phạm
Những quy định về bao thanh toán cần phải nắm rõ để tránh vi phạm

Theo như những gì đã tìm hiểu ở trên, trước khi chọn lựa phân tích nhân tử, các khách hàng phải được xem xét kỹ lưỡng và đáp ứng một số điều kiện cụ thể được quy định rõ ràng như sau:

Đối với khách hàng cư trú

  • Đối tượng khách hàng thực hiện phải là pháp nhân và có năng lực pháp lý đầy đủ như quy định của pháp luật.
  • Là thể nhân đủ 18 tuổi và có đủ năng lực pháp lý theo quy định cụ thể của pháp luật. 
  • Nếu bạn ở độ tuổi từ 15 đến 18 thì không được mất hoặc hạn chế khả năng hành vi của mình theo quy định của pháp luật dân sự. 
  • Khi áp dụng hình thức bao thanh toán như một phương thức trả trước thì khách hàng bắt buộc phải phục vụ những mục tiêu hợp pháp, không trái pháp luật đồng thời cung cấp các hoạt động kinh doanh hợp pháp. 
  • Cần chứng minh tài chính của khách hàng để thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Mỗi khách hàng cần lập một kế hoạch sử dụng vốn có thể khả thi và thực hiện.

Đối với người dùng ở nước ngoài

  • Phải là một doanh nghiệp, công ty hoặc một tổ chức. 
  • Khi áp dụng hình thức bao thanh toán như một hình thức trả trước thì khách hàng phải có mục đích hợp pháp, phục vụ cho các hoạt động sản xuất và kinh doanh không được trái pháp luật của công ty. 
  • Chứng minh đủ năng lực tài chính để thực hiện nghĩa vụ thanh toán khoản nợ.
  • Kế hoạch sử dụng vốn phải được nghiên cứu, triển khai một cách hợp lý. 
  • Cần đáp ứng một trong những điều kiện sau nếu khách hàng có vai trò là nhà nhập khẩu:
  • Là doanh nghiệp được thành lập, hoạt động ở ngoại quốc nhưng được phép đưa vốn từ công ty Việt Nam theo hình thức đầu tư trực tiếp ra nước ngoài.
  • Toàn bộ giá trị khoản nợ được bảo lãnh do bên thứ ba, được ký quỹ bởi khách hàng, bảo lãnh thanh toán bằng tiền ký quỹ theo một hệ số.
  • Tuy nhiên vẫn có một số trường hợp các loại tài khoản phải thu và phải trả đơn vị bao thanh toán sau đây không được áp dụng.

Những sản phẩm và dịch vụ nào bị cấm trong luật định

Không phải hàng hóa, dịch vụ nào cũng được áp dụng bao thanh toán. Song song với những hình thức được chấp thuận và vận hành thì cũng tồn tại một số hình thức bao thanh toán bị cấm. Những hình thức đó được làm rõ qua các nội dung sau:

  • Thời hạn thanh toán tiêu chuẩn của một hợp đồng mua bán sản phẩm có thời gian tối thiểu từ 180 ngày trở lên, tính từ thời điểm thực hiện bao thanh toán.
  • Các bên tham gia không được chuyển nhượng hợp đồng mua bán hàng hóa với bất kỳ quyền và nghĩa vụ nào. 
  • Các hợp đồng thuộc danh mục cung cấp dịch vụ tài chính, ngân hàng, bảo hiểm phải được tiến hành dựa trên những quy định của Thủ tướng Chính phủ về hệ thống ngành kinh tế Việt Nam.
  • Các khoản phải thu và các khoản phải trả phải được tính toán hoặc sử dụng trong các khoản phải trả khác. 
  • Trường hợp vượt quá thời gian thanh toán các khoản phải thu và các khoản phải trả hợp đồng mua bán sản phẩm thì thanh toán bị tranh chấp.

Về thời hạn thanh toán

Thời hạn bao thanh toán được quy định trong Mục 14, §3 TT 02/2017 / TT-NHNN. Hiểu đơn giản, thời hạn bao thanh toán chính mô tả quá trình tiến hành bao thanh toán ứng trước số tiền ban đầu đến lúc khoản nợ và lãi bao thanh toán được thanh toán theo quy định dựa vào thời gian.

Trong trường hợp ngày cuối cùng của kỳ tính lương trùng với thứ 7, chủ nhật hoặc các ngày lễ của Việt Nam thì ngày đó sẽ được dời sang ngày làm việc tiếp theo, liền kề với ngày bị trùng. Ngoài ra, thời điểm bắt đầu của một kỳ cũng được xác định dựa trên những quy định của Bộ luật Dân sự Đức, đặc biệt là khi một ngày không đủ để bao thanh toán.

Về chi phí của bao thanh toán 

Tổng quan

Hiểu đơn giản, chi phí bao thanh toán chính là số tiền mà người sở hữu bao thanh toán được nhận thông qua bao thanh toán, cụ thể các quy định nằm trong Điều 9 TT 02/2017 / tt-NHNN. Thế nên, số tiền lãi từ bao thanh toán và chi phí bao thanh toán đã được thương lượng từ trước trong hợp đồng giữa bao thanh toán và khách hàng hoàn toàn phù hợp với những quy định của pháp luật.

Bao thanh toán đến kỳ hạn thanh toán

Trong trường hợp kỳ hạn trả nợ vay đã đến, thế nhưng phía đơn vị bao thanh toán chưa thanh toán đủ các khoản tiền lãi thì khách hàng phải thanh toán tiền lãi như sau:

  • Nợ bao thanh toán dẫn đến hậu quả là phải chịu một mức lãi suất bao thanh toán theo thỏa thuận trong hợp đồng. Điều này ứng với khoản thời gian mà bao thanh toán chưa thanh toán.
  • Nếu kỳ hạn thanh toán đã đến nhưng bạn vẫn không thanh toán như chúng tôi đã trình bày, thì bạn buộc phải trả lãi trả chậm theo lãi suất đã thỏa thuận trong hợp đồng. Tuy nhiên, thời hạn thanh toán các khoản này không quá 10% hàng năm tính theo số dư của lãi quá hạn.
  • Việc chuyển khoản nợ bao thanh toán sang khoản phải thu quá hạn dẫn đến việc bạn phải trả lãi cho khoản nợ bao thanh toán quá hạn tương ứng với khoản nợ quá hạn trong hạn, với lãi suất tối đa là 150. Tỷ lệ của lãi suất bao thanh toán đối với các khoản cho vay vượt quá kỳ hạn thanh toán.
  • Nếu lãi suất bao thanh toán điều chỉnh được áp dụng, thì bao thanh toán và khách hàng phải ký các hợp đồng liên quan đến nguyên tắc và yếu tố. Việc này sẽ giúp đơn giản hóa quá trình xác định lãi suất điều chỉnh, thời hạn và thời điểm điều chỉnh mức lãi suất này.
  • Trường hợp bao thanh toán có các mức lãi suất khác nhau dựa vào việc bao thanh toán được áp dụng trong quá trình xác định lãi suất điều chỉnh, thì bao thanh toán sẽ áp dụng mức lãi suất thấp nhất.

Quy trình bao thanh toán đầy đủ và chi tiết

Chắc hẳn bạn đọc sẽ thắc mắc về quá trình thực hiện bao thanh toán là gì để đúng với các tiêu chuẩn, cũng như quy định mà pháp luật đã ban hành đúng không nào? Tiếp theo đây, Exness sẽ tổng hợp các bước thiết lập bao thanh toán nhanh chóng và đúng luật nhất. Theo đó, mọi người có thể tiến hành theo ba bước cơ bản như sau:

Quy trình bao thanh toán cơ bản có sự tham gia của ba chủ thể
Quy trình bao thanh toán cơ bản có sự tham gia của ba chủ thể

Bước 1: Xem xét hồ sơ và ký kết hợp đồng bao thanh toán 

Bước đầu tiên được xem như một tiền đề vô cùng quan trọng cho quá trình bao thanh toán, thế nên các bạn cần lưu ý kỹ ở giai đoạn này. Cụ thể, các bạn sẽ phải kiểm tra chứng từ và ký kết hợp đồng bao thanh toán.

Trong bước này, người bán sẽ bắt đầu với việc tạo và ký một hợp đồng thương mại với bên mua để hoàn thành các thủ tục đăng ký tài chính bao thanh toán. Tiếp sau đó, người bán cần nộp đơn xin tài trợ theo mẫu cho ngân hàng hoặc tổ chức tài chính để có thể đăng ký tài trợ cho bao thanh toán của mình.

Ngoài ra, người bán bao thanh toán sẽ phải chuẩn bị đơn xin tài trợ kèm theo các tài liệu liên quan như hợp đồng thương mại, tên và địa chỉ của các bên tham gia hợp đồng… Sau khi tiếp nhận hồ sơ bao thanh toán của khách hàng, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính sẽ bắt đầu quá trình thẩm định với các khía cạnh: 

  • Báo cáo kết quả hoạt động
  • Báo cáo tài chính, mức độ tín nhiệm của bên mua. 
  • Đánh giá tình hình của người bán bằng cách đánh giá tính khả thi, tính ổn định… 

Khi tất cả các yếu tố cơ bản nêu trên được đáp ứng, hợp đồng bao thanh toán sẽ được giao kết.

Bước 2: Người bán ký hợp đồng thương mại 

Giai đoạn tiếp theo của quá trình bao thanh toán chuẩn chỉnh là việc người bán chuyển hàng cho người mua dựa trên những yêu cầu đã thỏa thuận trước đó, sau khi hoàn tất việc ký kết hợp đồng bao thanh toán.

Bước 3: Bên bán nộp các giấy tờ liên quan đến bao thanh toán 

Cuối cùng trong giai đoạn bao thanh toán này, người bán sẽ phải gửi tất cả các giấy tờ chứng từ có liên quan đến quá trình bán hàng, cũng như toàn bộ hóa đơn cho nhân tố cùng với các chứng từ phân công kèm theo. 

Bước 4: Kiểm tra yếu tố và thực hiện tài trợ

Factor sẽ bắt đầu đánh giá lại tài liệu sau khi nhận được đầy đủ hồ sơ từ người bán. Sau khi giấy tờ được xác nhận, thiết bị sẽ thanh toán cho người bán ngay lập tức, đồng thời gửi tất cả các giấy tờ cho phía người mua. 

Bước 5: Hoàn thành quá trình bao thanh toán

Tại thời điểm thanh toán, người mua sẽ nhận được một số yêu cầu từ Factor. Khi đó, người mua phải thực hiện nghĩa vụ của mình, đó là thanh toán toàn bộ số tiền của tài liệu. Cuối cùng, nhân viên xác nhận số tiền và hoàn tất thủ tục bao thanh toán.

Lời kết

Bao thanh toán là gì, cùng quá trình bao thanh toán chuẩn chỉnh đã được Hướng Dẫn Exness mô tả vô cùng chi tiết trong bài viết. Hy vọng những chia sẻ vừa rồi sẽ giúp các nhà đầu tư có được một cái nhìn toàn cảnh về thuật ngữ này, cũng như cách áp dụng nó hiệu quả. Chúc các bạn thành công với thương vụ sắp tới.

Xem thêm:

Flash Loan là gì? Flash loan được dùng cho mục đích gì?

DeFi là gì? Tiềm năng phát triển của DeFi trong tương lai

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai.